Determinan Kinerja Keuangan Kelompok Bank Modal Inti IV (Studi Kasus Penerapan Digital Banking)
Determinants of Financial Performance of Core Capital Bank Group IV (Case Study of Digital Banking Implementation)
Abstract
Penelitian ini ditujukan untuk meneliti faktor-faktor penentu profitabilitas bank yang menerapkan digital banking. Bank yang dimaksud adalah bank anggota Kelompok Bank Modal Inti IV dari tahun 2007 hingga tahun 2022 yang memiliki modal inti lebih dari Rp70 triliun dan memiliki kemampuan paling besar untuk mengadopsi teknologi informasi dalam bentuk digital banking. Konsep yang digunakan untuk mengukur profitabilitas bank yang menerapkan digital banking antara lain likuiditas bank, efisiensi bank, bank credit risk dan firm characteristic. Proksi yang digunakan untuk mengukur profitabilitas yaitu Return On Equity dan Net Interest Margin, likuiditas bank menggunakan Capital Adequacy Ratio dan Current Asset Saving Asset, efisiensi bank menggunakan Beban Oprasional Pendapatan Operasional, bank credit risk menggunakan Non Performing Loan dan firm characteristic menggunakan firm size. Alat statistik yang digunakan untuk mengolah data yaitu analisa regresi linear berganda dengan software SPSS. Hasil penelitian membuktikan bahwa likuiditas (CAR) berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas (ROE), efisiensi bank (BOPO) berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas (NIM), bank credit risk (NPL) berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas (NIM) dan firm characteristic tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas.
References
BCA. (2023). Laporan Keuangan Tahunan. Jakarta: PT Bank Central Asia, Tbk.
Dang, C., Li, Z., & Yang, C. (2018). Measuring firm size in empirical corporate finance. Journal of Banking & Finance Vol. 86, 159-176.
Dong, J., Yin, L., Liu, X., Hu, M., Li, X., & Liu, L. (2020). Impact of internet finance on the performance of commercial banks in China. International Review of Financial Analysis Vol. 72, 1-12.
Fahmi, I. (2014). Pengantar Manajemen Keuangan : Teori Dan Soal Jawab. Bandung, Indonesia: Alfabeta.
Hanafi, M. M., & Halim, A. (2016). Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.
J, K., & Rakesh, R. (2022). A Study on Customers Preference Towards Digital Banking in Modernity. East Asian Journal of Multidisciplinary Research (EAJMR), 1(8), 1545-1554.
Kioko, N. P. (2013). The Relationship Between Firm Size And Financial Performance Of Commercial Banks In Kenya. Nairobi: University of Nairobi.
Linggadjaya, R. I., Sitio, B., & Situmorang, P. (2022). Transformasi Digital PT Bank Jago Tbk Dari Bank Konvensional Menjadi Bank Digital. nternational Journal of Digital Entrepreneurship and Business (IDEB)International Journal of Digital Entrepreneurship and Business (IDEB) Vol. 3, No.1, 11-26.
Lubis, I. T., Ningsi, E. H., Aristantya, S., Rizki, I. H., & Kaur, M. (2020). Pengaruh Firm Size, Likuiditas Dan Kepemilikan Manajerial Terhadap Dividen Payout Ratio Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (BEI) . Jurnal Ilmiah Simantek Vol. 4 No. 2, 232-241.
Mandiri, B. (2023). Laporan Posisi Keuangan (Neraca) Bulanan. Jakarta: Bank Mandiri.
Murshudli, F., Zapotichna, R., & Dilbazi, E. (2020). International banking business and bank strategy: global trends and benchmarks for post-Soviet states. Economic Annals-XXI, 185(9-10), 27-38.
Nguyen, P. T. (2022). The Impact of Banking Sector Development on Economic Growth: The Case of Vietnam’s Transitional Economy. Journal of Risk and Financial Management, 15(8), 1-18.
Rudangga, I. G., & Sudiarta, G. M. (2016). Pengaruh Ukuran Perusahaan, Leverage, Dan Profitabilitas Terhadap Nilai Perusahaan . E-Jurnal Manajemen Unud Vol. 5, No.7, 4394 - 4422.
Sartono, A. (2010). Financial management theory and applications. Yogyakarta: BPFE.
Subardi, A. (2019). Analisis Rasio Profitabilitas Pada PT Bank Permata, Tbk. JBEE: Journal Business Economics and Entrepreneurship Volume 1 No 2.
Syafana, H. A. (2023). Interelasi Penggolongan Kredit Bermasalah Pada PT BPR BKK Demak (Perseroda) Kabupaten Demak. Semarang: UNISSULA .
Tjendani, R. D., Widagdo, A. K., & Muthmainah, M. (2018). Digital Banking, Corporate Governance, Ownership Structure, and Intellectual Capital Performance: Evidence from Indonesia . Jurnal Keuangan dan Perbankan, 22(4), 715–734.
Windasari, N. A., Kusumawati, N., Larasati, N., & Amelia, R. P. (2022). Digital-only banking experience: Insights from gen Y and gen Z. Journal of Innovation & Knowledge Volume 7, Issue 2.
